甘老师好，小规模纳税人一季度开票没超过30万，普票专票都开了，开的普票不交税，开的专票要交增值税是吗？

相信明天会更好 追问

2020-04-10 11:00

老师，专票这部分交了增值税以后，都交哪几项附加税呢？

bamboo老师 解答

2020-04-10 11:04

季度销售额不超过30万 只需要缴纳城建税 减半征收 印花税也是

相信明天会更好 追问

2020-04-10 11:11

老师，这个季度的3月因为税率开的是1%，做账按发票金额走的，增值税申报里普票填到第四栏小微企业免税那块以后，税额自动按3%计算出来的，申报表和账上的数据不一致怎么办？

bamboo老师 解答

2020-04-10 11:17

https://mp.weixin.qq.com/s/NmfCIfVF5yQjizgp80QexA
您可以打开上面链接参照填写申报表

相信明天会更好 追问

2020-04-10 11:47

老师，申报表上的税额和账上的税额不一致怎么办？

bamboo老师 解答

2020-04-10 12:01

您按照链接的方法填写后还不一致？

相信明天会更好 追问

2020-04-10 14:23

老师
1：您看填的对吗？

2：T3账上的税额是5629.3，是按1―3月票面税额加出来的！（5629.3-722.58要交的税额=4906.72）但申报表上19栏次是5684.84，是系统主动带出来的

bamboo老师 解答

2020-04-10 14:28

您减免税明细表填了么 1%的发票要填的

相信明天会更好 追问

2020-04-10 14:37

减免明细表自动带出来1445.17的金额了

bamboo老师 解答

2020-04-10 14:44

那您的722.58是什么数据

相信明天会更好 追问

2020-04-10 14:49

3月按1%税率开的专票价款72258.41，税额722.58

bamboo老师 解答

2020-04-10 14:53

1445.17是72258.41减免的2%吧？
申报表上可以自己填写金额么 18栏可以填写数据么 减免的填18栏

相信明天会更好 追问

2020-04-10 15:04

1445.17是72258.41减免的2%吧？是的老师，价款输上，系统自动带出来的。


申报表上可以自己填写金额么 18栏可以填写数据么 减免的填18栏，是系统自动带出来的。

老师：
现在的问题就是：3月开的普票票面税额是按1%税率开出来的，但是申报表10栏里输入普票价款以后，18，19栏自动按3%税率带出来了税额，所以这会，T3账上普票减免税额和申报表上18, 19栏税额就不一致了

bamboo老师 解答

2020-04-10 15:06

您申报表上要交的增值税正确的吧？

相信明天会更好 追问

2020-04-10 15:13

交的增值税正确，现在就是减免税款这部分账上和申报表上不一致。

主要就是 账上是按1%税率的金额，而申报表上是1819栏是按3%税率的金额，所以产生差额，申报表上1819栏不让改，提升必须按3%计算的

bamboo老师 解答

2020-04-10 15:18

您普通发票开的多少税率？

相信明天会更好 追问

2020-04-10 15:28

1月2月开的3%，3月开的1%
T3账里就按开出来的发票 票面上的税额加出来做账的。
但系统的1到3月都按3%提取数的，账与表就产生这个差额

bamboo老师 解答

2020-04-10 15:29

那您减免税明细表有没有填普通发票的金额？