我们公司收到别的公司付的档案费，这些费用我们已经支付也取得发票计入工程施工合同成本，那现在我把收到的部分冲减成本和进项转出，这样可以吗？

雅琳 追问

2020-04-10 08:32

为什么确认收入，我们全额计入工程施工合同成本就已经确认收入了，再确认收入不是双重记了两次收入

雅琳 追问

2020-04-10 08:37

比如我们付了10万的档案费，按完工百分比确认收入了，现在收到分包（使用我们部分的费用）一万的档案费，实际归属于我们公司的只有九万，所以我做冲回成本，没错吧

小惑老师 解答

2020-04-10 08:47

你冲成本跟收入性质是一样的，

小惑老师 解答

2020-04-10 08:47

这样你还要调整成本

雅琳 追问

2020-04-10 08:52

那我入减少成本也是没错的吧，分录怎么做？

小惑老师 解答

2020-04-10 11:47

可以，看您的处理习惯