送心意

马老师

职称初级会计师,税务师,中级会计师

2020-04-09 20:19

那就是漏记这笔账务了

儒雅的鸵鸟 追问

2020-04-09 20:35

19年5-12月份,五十多万,请问怎么处理?

马老师 解答

2020-04-09 20:45

意思是五十多万账务里没有,但是申报表里有?

儒雅的鸵鸟 追问

2020-04-09 20:47

是的 老师 我在收入里没有找到 能放在什么科目(预收账款)

儒雅的鸵鸟 追问

2020-04-09 20:53

查看了预收账款也没有缴纳增值税的

马老师 解答

2020-04-09 21:08

那你就补做 直接按照收入去做

儒雅的鸵鸟 追问

2020-04-09 21:25

去年的收入直接做到今年吗?具体分录怎么鞋

马老师 解答

2020-04-09 21:59

借应收等 贷以前年度损益调整  应交税费增值税销项税
借以前年度损益调整   贷利润分配未分配利润

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相关问题讨论
那就是漏记这笔账务了
2020-04-09 20:19:04
你好 如果与你经营无关的比如废纸类的收入计入营业外收入 不交增值税 交企业所得税 如果是处理报废的原材料、包装物等。 借:现金或银行存款 贷:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销售税额。
2018-12-17 09:39:04
你好! 增值税税负率= 已缴纳增值税/应税收入
2022-01-24 01:25:10
你好 比如不保本的理财产品产生的利息收入 不缴纳增值税。 保本理财是需要交纳增值税的。 企业非金融企业之间产生的利息是要缴纳增值税的
2020-05-11 14:18:00
你好,哟啊看具体的业务,不能光看科目
2019-10-12 17:10:52
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