关于小规模纳税人增值税申报表有木有内容，我的开发票1％，问题申报的时候出来的税率是3％德税率。我账里是不是提现3％德收入，申报的时候在填写增值税减免申报表

小塔????的???? 追问

2020-04-09 19:18

我开的普票。呢我就不填写减免表了吗，减免德是不是要计入营业外收入？我的不超过30万

maize老师 解答

2020-04-09 19:19

是的，减免德是不是要计入营业外收入  是的，按1% 做应交增值税，之后转营业外收入下面

小塔????的???? 追问

2020-04-09 20:18

呢你的意思我就按3％申报，就不填写减免申报表了是吧。

maize老师 解答

2020-04-09 20:38

是的，没有开专票话，不需要填写减免表

小塔????的???? 追问

2020-04-09 20:39

呢我新买税控盘德480我这个月填写吗？这个月我不需要交税。可以做留底税吗

maize老师 解答

2020-04-09 20:41

可以，填写2.3列和，4这个和主表实际抵减时候填写

小塔????的???? 追问

2020-04-09 20:44

减免我填的2-3-5三个列表，实际抵减的我没有数据我没有填写。我不知道我这个月税控盘减免税填不填写

maize老师 解答

2020-04-09 21:09

没有交增值税那就不填写减免表

小塔????的???? 追问

2020-04-09 21:18

如果我第二季度报增值税需要上税再填写是吧

maize老师 解答

2020-04-09 21:20

是的，是这样，需要交增值税，就填写减免表和主表

小塔????的???? 追问

2020-04-09 21:21

OK  谢谢

maize老师 解答

2020-04-09 21:38

好的，我先回复别的学员了