2019年的新办企业没收入，利润负120万，其中招待费10万，业务宣传费30万，汇算清缴时弥补往年亏损是不是负80万元？业务宣传费2020年有没有调减额度了?

七秒的记忆 追问

2020-04-09 20:55

招待费当年好抵扣了吗?

七秒的记忆 追问

2020-04-09 20:56

招待费2019年一分也不给抵扣了吗?

七秒的记忆 追问

2020-04-10 06:42

还有几笔是收据，在哪里调增呢?

七秒的记忆 追问

2020-04-10 07:28

比如管理费用其他原来是12万，要减1万就写11万?要不要记下金额，防止以后忘了？

小惑老师 解答

2020-04-09 18:43

你好，调整完是负80万应纳税所得额

小惑老师 解答

2020-04-09 20:54

这个可以以后年度结转的，放在下一年扣除

小惑老师 解答

2020-04-10 06:38

是的，招待费就是当年的，没有以后结转问题

小惑老师 解答

2020-04-10 07:26

你的费用对应填写在期间费用表哪个栏次就在哪个栏次调整

小惑老师 解答

2020-04-10 08:05

不是的，你上面我账载金额就是12税收金额11这样调整的