老师好，我去年12月的时候暂估了库存商品成本7万，今年2月的时候发票到了要怎么红冲暂估重新入账？要通过以前年度损益调整跟未分配利润吧？分录应该怎么写呢？谢谢老师解答啦！

哦莫 追问

2020-04-09 17:36

小企业会计准则 收到的发票是30万的 跟暂估的金额之间有差额

朴老师 解答

2020-04-09 17:42

小企业会计准则直接红冲然后按照收到的蓝字发票再做

哦莫 追问

2020-04-09 17:51

老师 是一般纳税人哦 之前暂估没有计税 现在是收到的进项票 怎么处理

朴老师 解答

2020-04-09 17:54

你不是说小企业会计准则嘛

哦莫 追问

2020-04-09 17:57

但是税局那里是写着采用的小企业会计准则

朴老师 解答

2020-04-09 17:59

你备案用的什么准则

哦莫 追问

2020-04-09 18:04

小企业会计准则

朴老师 解答

2020-04-09 18:07

那就是按我说的来做的

哦莫 追问

2020-04-09 18:11

我之前暂估的时候没有计税 现在是直接分离出来嘛？

朴老师 解答

2020-04-09 18:20

嗯，把暂估的原分录负数红冲，然后按照发票来做