3月份产生的模具加工费还没付款，怎么分摊到3.4月份里面去

端庄的发夹 追问

2020-04-09 16:08

分到两个月去，到付款呢，这整个分录怎么做

端庄的发夹 追问

2020-04-09 16:08

3月一半，4月份一半

端庄的发夹 追问

2020-04-09 16:12

计提了，3月份的账可以分摊吗

文文老师 解答

2020-04-09 16:13

借：主营业务成本  贷：应付账款-暂估
付款时 贷：应付账款-供应商 贷：银行存款

端庄的发夹 追问

2020-04-09 16:15

分摊噢，就是加工费9000，分到3月4月份里面去

文文老师 解答

2020-04-09 16:20

借：主营业务成本4500 贷：应付账款-暂估 4500
二个月都做相同的分录啊

端庄的发夹 追问

2020-04-09 16:22

先计提吗

文文老师 解答

2020-04-09 16:30

借：主营业务成本4500 贷：应付账款-暂估 4500
这就是计提或者说暂估的分录

端庄的发夹 追问

2020-04-09 16:33

直接借待摊费用9000，贷，应付，分摊时，借制造费用，贷贷摊可以么

文文老师 解答

2020-04-09 16:40

这样子，也是可以的

端庄的发夹 追问

2020-04-09 16:43

当月可以分摊吗，就是我这个月做了分摊的分录，这个月开始分摊

文文老师 解答

2020-04-09 16:48

如果当月确实有这样的费用，当月可以分摊