老师，请问总分支机构本季度所得税填制

玲老师 解答

2020-04-09 15:22

请把问题补充完整

玲老师 解答

2020-04-09 15:30

你好 这是分配怎样计算  只有一个分公司就是分50%

玲老师 解答

2020-04-09 15:37

你好 那就按上面图的计算方法分推就对的  分摊的在分公司所在地交

玲老师 解答

2020-04-09 15:43

分摊了，预交是在分公司所在地预交所得税税款，财务报表按照税务局规定的时间上传申报

玲老师 解答

2020-04-09 16:03

分支机构就按照总公司给分摊来的所得税申报，就可以按照企业自己正常做的财务报表报给税务局

金智慧捷 追问

2020-04-09 15:20

老师

金智慧捷 追问

2020-04-09 15:27

老师那分支机构需要将资产负债表，利润表

金智慧捷 追问

2020-04-09 15:35

老师，分公司有10多家，本季度只汇总一个分支机构的，其他分支机构的还在当地预交

金智慧捷 追问

2020-04-09 15:38

分摊了预交就交到总机构所在地了吧

金智慧捷 追问

2020-04-09 15:39

老师，分支机构需要提供总机构资产负债表，利润表

金智慧捷 追问

2020-04-09 15:59

老师，总机构季度汇算时，还是按总机构财务报表上报，不用把分支机构的财务报表合并吧？分支机构财务报表还是在其所在的分支机构申报，只是季度所得税申报按总分机构的进行汇总分摊。是吧？