老师，请问一下，2019年出口的，有一票当时忘记开发票了，这个月可以让工厂开票吗？4月征税期过了以后还能正常退税嘛

典雅的鱼 追问

2020-04-09 12:20

那我收入怎么确认呢

典雅的鱼 追问

2020-04-09 12:21

也就是说这个月开了进项发票，虽然是19年出口的，但是我还是可以正常退税是吗？没有影响?

王晶老师 解答

2020-04-09 14:13

嗯嗯 ，是的呢，没有影响的

典雅的鱼 追问

2020-04-09 14:15

那去年的收入怎么确认老师

王晶老师 解答

2020-04-09 14:19

去年不是已经确认收入过了嘛

典雅的鱼 追问

2020-04-09 14:28

没诶老师，销售发票也没有开，然后进项发票也没有开，所以要在这个月开

王晶老师 解答

2020-04-09 14:30

哦哦，那就直接确认收入，把收入转入未分配利润

典雅的鱼 追问

2020-04-09 14:39

分录怎么做呢老师?

王晶老师 解答

2020-04-09 14:44

收入和成本，进项就按照平时的分录的呢，做完之后，结转不一样，这个结转是借主营业务收入，贷利润分配，未分配利润

典雅的鱼 追问

2020-04-09 16:33

不是用以前年度损益的吗？

典雅的鱼 追问

2020-04-09 16:34

意思是收入和成本的分录按照正常做，最后结转损益的时候不是结转到本年利润，而是结转到未分配利润吗

王晶老师 解答

2020-04-09 18:45

是的呢，如果财务软件有这个以前年度损益调整科目可以使用的呢，过度一下