老师好：我1月份采购时一次性计入主营业务成本，但月未盘点时又有剩余材料，怎么做分

陈华娟 追问

2020-04-09 11:30

内帐，仓库也没人管，小餐馆

meizi老师 解答

2020-04-09 11:33

你好 那你就冲你的主营业务成本即可。  借原材料 贷主营业务成本

陈华娟 追问

2020-04-09 11:42

老师：每个月都有盘点，都有剩余材料，都要做这样的分录吗.

陈华娟 追问

2020-04-09 11:51

？

陈华娟 追问

2020-04-09 11:54

人呢？

meizi老师 解答

2020-04-09 12:01

你好 是的  因为你之前是一次性入成本了。 所以你要冲成本 体现剩余的材料

陈华娟 追问

2020-04-09 12:27

但如果l月份盘点剩了一条鱼，而这条鱼都没用，l月份做借原材料。而这条鱼到了3月分又没用，到了3月份又盘点又剩下这条鱼，如果再做借原材料不是重复了吗？会变成2条鱼了，其实只有一条鱼一直没用罢;

meizi老师 解答

2020-04-09 12:36

你好  你实际用的时候才做成本了。 都一直没用你就别去做成本了 。  你没有就在原材料里面的

陈华娟 追问

2020-04-09 13:11

不是，我是问如果3月份又采购又一次性计入成本，到了月未或多或少又剩余材料其中包含1月份那条鱼，那如果又根据盘点表做借原材料不是重复了吗？

meizi老师 解答

2020-04-09 13:14

你好  你就要去看你这次盘点后的材料 减去上次已经冲了的原材料 剩下的才冲你的主营业务成本 做原材料的。  你们账上有原材料的明细表 和你实操数要核对的。 正常你原材料有的 就不会重复的。 你只需要把现在本月多的原材料冲成本即可。

陈华娟 追问

2020-04-09 14:02

那如果l月份盘点时剩余材料假设1000

meizi老师 解答

2020-04-09 14:04

你好   那的问题是什么 。 你们盘点原材料 你们是没有做明细科目的吗

陈华娟 追问

2020-04-09 14:04

2月份约进5000一次性进入成本，可2月分未盘点时共计剩2000。怎么做分

陈华娟 追问

2020-04-09 14:11

有

meizi老师 解答

2020-04-09 14:16

你好   那你就冲3000元的成本的。 你们盘点要盘具体明细的  你原材料入库要做明细 。 到时多结转的成本 对应才好冲 。

陈华娟 追问

2020-04-09 14:29

1月份盘点剩1000己做借：原材料1000，主营业务成本1000负数.但2月份又购进5000，己做借主营业务成本5000.贷：银行存款5000.但2月份盘点时又剩余材料2000，这2000包含1月份剩余的1000不是吗？我是问2月份剩余2000在2月份怎么做分录，

meizi老师 解答

2020-04-09 14:38

你好   那你2月份 就实际剩余了2000     那么你就要把1月生下的1000 给减去    冲1000回来就行了。     借原材料1000贷主营业务成本1000 ；