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钟存老师

职称： 注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格

2020-04-09 11:24

借：累计折旧
贷：以前年度损益调整-管理费用等
借：以前年度损益调整-管理费用等
贷：以前年度损益调整-本年利润
借：以前年度损益调整-所得税费用
贷：应交税费-应交所得税
借：以前年度损益调整-本年利润
贷：以前年度损益调整-所得税费用

紫菱 追问

2020-04-09 11:29

是新开的企业，没有收入，是不是不用填写
借：以前年度损益调整-所得税费用
贷：应交税费-应交所得税
借：以前年度损益调整-本年利润
贷：以前年度损益调整-所得税费用

钟存老师 解答

2020-04-09 13:27

不汇算所得税的话，就不用写这些

紫菱 追问

2020-04-09 15:38

老师，我是只调2019年的还是2020年的一起调？

钟存老师 解答

2020-04-09 15:39

前面说的分录都是调整2019年的

紫菱 追问

2020-04-09 16:59

好的，谢谢！

钟存老师 解答

2020-04-09 20:38

不客气，祝您工作顺利

紫菱 追问

2020-04-10 11:09

老师，再问下，我2020年前几个月和应该怎样调呢？是不是做相反的分录冲掉多余的金额就可以了？

钟存老师 解答

2020-04-10 11:20

做相反的分录冲掉多余的金额就可以

紫菱 追问

2020-04-10 11:27

调年前的账也是冲掉多计提的，是吗？

钟存老师 解答

2020-04-10 11:27

调年前的账也是冲掉多计提的
是的

紫菱 追问

2020-04-10 11:28

收到，谢谢老师!

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借：累计折旧 贷：以前年度损益调整-管理费用等 借：以前年度损益调整-管理费用等 贷：以前年度损益调整-本年利润 借：以前年度损益调整-所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 借：以前年度损益调整-本年利润 贷：以前年度损益调整-所得税费用
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