老师您好！我们一般纳税人公司原申报的25年12月增值税收入是379000万，都是技术研发方面的免税收入，不需交增值税的。但是，379000中有15万是无票收入。 请问老师：我现在想更正申报12月增值税，把收入减少15万，把12月收入更正为229000，这个税局会预警或找麻烦吗？

李尹 追问

2026-03-20 08:40

老师，我现在想修改24年12月增值税申报表中进项税额转出项，申报当时进项税额转出7万，是税管员打电话让转出的7万（24年买汽车的进项7万，因为我们的收入都是免税收入，无需进项抵扣）。现在我们公司要注销，固定资产清理需要缴纳增值税3万，于是，就想修改24年12月增值项转出数7万，改成4万，留3万好注销清理固定资产时抵扣使用，这样可以吗？

暖暖老师 解答

2026-03-20 08:41

不可以的，只按税务局要求转出7才可以

李尹 追问

2026-03-20 08:45

老师，你意思我不可以改成转出7万为4万吗？

暖暖老师 解答

2026-03-20 08:45

不可以的税务局让怎么操作就怎么做

李尹 追问

2026-03-20 08:46

如果不把24年12月进项转出7万，改成进项转出我4万，那我现在注销清理固定资产就要缴纳增值税3万，怎么办呢？

暖暖老师 解答

2026-03-20 08:47

应该缴纳就缴纳，这个没办法呀

李尹 追问

2026-03-20 08:48

24年税局让直接转出进项7万，是因为无需销项抵扣，但现在我们需要销项抵扣了呀，老师？

暖暖老师 解答

2026-03-20 08:49

你们因为免税，免税不可以抵扣任何进项税额，
你去跟税务局讲理吗？

李尹 追问

2026-03-20 08:49

我们当时可以不做进项转出的，是税局硬要转出的呀，不可以修改吗

暖暖老师 解答

2026-03-20 08:50

不可以的，不信你可以不按照要求做，税务局有别的办法

李尹 追问

2026-03-20 08:51

我们现在处理固定资产是有销项税3万的呀

暖暖老师 解答

2026-03-20 08:52

你们你们的当初免税，购进的任何都不可以抵扣

暖暖老师 解答

2026-03-20 08:52

这是政策规定，所以税务局要求转出