老师好，我们是餐饮行业一般人，1月购进酒水饮料借：库存商品 800 应交税费-增值税-进项税200 贷：银行存款1000 说让进项税做转出分录 借库存商品 200 贷进项税额转出200 月底要不要做一笔借：进项转出200 贷：转出未交200 的分录？

桃夭 追问

2020-04-09 10:37

我想问的是月底。要不要做一笔借：进项转出200
贷：转出未交200

玲老师 解答

2020-04-09 10:40

需要做结转到未交增值税科目分录

桃夭 追问

2020-04-09 10:42

这个对吗借：进项转出
贷：转出未交

借：应交税费——应增（转出未交）
贷：应交税费——未交增值税

桃夭 追问

2020-04-09 10:44

借：进项转出200
贷：转出未交200


借：进项转出
贷：转出未交

借：应交税费——应增（转出未交）
贷：应交税费——未交增值税                 这两分录做那个，搞不清楚，谢谢

玲老师 解答

2020-04-09 10:46

上面第一个结转的未交增值税的分录是正确的

桃夭 追问

2020-04-09 10:54

感谢

玲老师 解答

2020-04-09 11:01

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！