2020年2月份的时候才让我把去年的帐调一部分管理费用在研发费用里面。我这边都已经报过税了。那我所得税去年10—12月份的季度利润表用不用修改，去年居民企业月（季度）预交纳税申报用不用修改，还有年报利润表用不用修改？

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-09 10:25

不修改行吗。

朴老师 解答

2020-04-09 10:30

可以的，你可以不修改的

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-09 10:31

是不是汇算清缴的时候是对的就行了

朴老师 解答

2020-04-09 10:40

嗯，是的，汇算清缴的时候申报的正确就行了

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-09 16:10

老师，你好。我想问一下填写汇算清缴时108采用一般企业财务报表格式（2019年版）我选是还是否。我们是一般纳税人。

朴老师 解答

2020-04-09 16:21

你可以选择是，用这个就行了

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-09 16:54

109是否是小型微力企业？

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-09 16:54

我选是还是否？我们是一般纳税人

朴老师 解答

2020-04-09 17:07

你们不是小微的，选择否就行了

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-09 17:10

老师，之前2月份得到通知，说我们要申请高企，调去年的帐，我调了一部分管理费用和主营业务成本到管理费用—研发。那我汇算清缴里面有个表A102010成本我是填修改后，还是填修改前的？

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-09 17:11

应该是填修改后的是吧

朴老师 解答

2020-04-09 17:11

填写修改之后的就可以了

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-09 17:19

购买税控盘和服务费480元，不用填在年度汇算清缴里面对吧

朴老师 解答

2020-04-09 17:21

嗯，可以抵扣的，全额抵扣

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-09 17:25

老师，这是全额抵扣增值税的。我问得是企业所得税汇算清缴中A107010免税减税收入及加计扣除优惠明细表不用填480元跟它没有关系吧？

朴老师 解答

2020-04-09 17:30

不用填，这个表是所得税的