现金流量表本期金额，是指当月收到的和当月支付现金加银存吗

无花果 追问

2020-04-08 20:21

经营活动现金流入小计本期金额是指当月收到的现金加银存帐上金额对吗？不含期初和期未数

文文老师 解答

2020-04-08 20:22

对，是指当月收到的现金加收到的银存

无花果 追问

2020-04-08 20:27

那我看单位的现金流量表经营活动流入小计本期金额是帐上本月现金加银存加期末借方现金减期初借方现金数才能对上流量表数

文文老师 解答

2020-04-08 20:32

现金流量表不是这样的逻辑
可能是巧合。

无花果 追问

2020-04-08 20:34

可我对现全流量表经营流入小计就是这样子对⬆️的，不加期末减期初就对不上，帐上本月收到的就对不上

文文老师 解答

2020-04-08 20:42

五、现金及现金等价物净增加额   
    加：期初现金及现金等价物余额  
六、期末现金及现金等价物余额 
只有这部分才会涉及期初与期末货币资金。流入与流出小计，均是统计的资金流的流入与流出，与期初，期末没有关系

无花果 追问

2020-04-08 20:50

这个和资产负债表数一致，那上面是公式有问题吗，错了，那五六数怎么又对上了，有关联吗

文文老师 解答

2020-04-08 20:53

期初余额+净增加额=期末余额

无花果 追问

2020-04-08 20:54

净增加额指什么数

文文老师 解答

2020-04-08 21:00

举例：本月收现1000元，付现300元，则净增加额为700

无花果 追问

2020-04-08 21:01

期初余额+净增加额=期末余额那这个指什么？针对哪列

文文老师 解答

2020-04-08 21:08

期初余额 期末余额需要自己填列

无花果 追问

2020-04-08 21:08

知道了老师，五期初加减净额等于六期末数而且要和资产负债表数一致。但是还是想不通上面流入小计为什么帐上银存借方数加期末现金余额减期初现金余额才能和六对上

文文老师 解答

2020-04-08 21:08

净增加额是根据流入-流出计算出来的

无花果 追问

2020-04-08 21:13

如果不加现金期初期末那净额也不对，

文文老师 解答

2020-04-08 21:16

净额反应的本期现金注入-现金流出

文文老师 解答

2020-04-08 21:16

净额的计算与期初，期末无关。

无花果 追问

2020-04-08 21:21

可是我们单位现金流量表经营活动流入小计如果不加期末减期初现金余额那就对不上期末额正好差这两个数，是什么原因呢。等于期初十净额（差期初期末现金数）等于期末资产负债表六数

文文老师 解答

2020-04-08 21:24

可能是填报错误。你们是手工填现金流量表吗？不是系统自动统计？