我是服务业公司，按会计制度，要在业务实际发生了就确认收入，但是具体金额还没确定，这种情况应该怎么办，如果下个月确认了最终的金额，与预估的有差异应该怎么调

端庄的白昼 追问

2020-04-08 19:18

金额不确定我就是要做预估收入吗？怎么做分录呢？下月有差异怎么做调整分录呢？

陈诗晗老师 解答

2020-04-08 19:20

借 应收账款等
贷 营业收入
应交税费
如果要差额
借 营业收入
贷 应收账款 或相反分录，

端庄的白昼 追问

2020-04-08 19:23

老师，那我3月份这个月要报增值税，我这个收入还没有开票，申报表我要填在未开票收入里面吗？下个季度再报增值税怎么办？差额部分在哪里体现

陈诗晗老师 解答

2020-04-08 19:25

下季度 你开票时，开票就是正数填写，未开票就是负数填写，总的不变

端庄的白昼 追问

2020-04-08 19:35

老师问一下，小规模企业，每月做账需要结转增值税吗

陈诗晗老师 解答

2020-04-08 20:09

小规模，不用结转增值税