本月只有个税手续费的增值税要交，我们之前有留抵，请问计提的分录怎么做

LJJ 追问

2020-04-08 16:50

销项1.17，进项两千多。每个月都有留抵，只有有销项才结转。

meizi老师 解答

2020-04-08 16:53

你好  那你就结转销项税到转出未交增值税里面去抵减 。 你之前进项税是转到了转出未交增值税借方了没

LJJ 追问

2020-04-08 16:56

没结转

meizi老师 解答

2020-04-08 17:01

你好 那你就一起结转      把你留抵进项税一起结转到转出未交增值税借方去 。 到时销项税结转到转出未交增值税贷方放着  去借贷方抵减 。在转出到未交增值税里面去缴纳 （如果发生了税费 抵减不了的  ）

LJJ 追问

2020-04-08 17:13

我是上年结转了留底29000，一直在没抵扣，今年这三个月还没有结转。那我怎么操作比较好，把这三个月也结转了吗？

meizi老师 解答

2020-04-08 17:14

你好  那你就留抵了29000 你是挂到的转出未交增值税借方 还是哪里的 还在进项税科目吗 ？

LJJ 追问

2020-04-09 15:02

LJJ 追问

2020-04-09 15:03

我留底的分录

meizi老师 解答

2020-04-09 15:08

你好 对了 已经在转出未交增值税借方 放着了。  你以后有税费做贷方去抵减 就行了

LJJ 追问

2020-04-09 15:12

LJJ 追问

2020-04-09 15:13

LJJ 追问

2020-04-09 15:13

那我这个月只要结转销账的就可以。是吗？没有缴税的话，那就不用做未交税金的分录

meizi老师 解答

2020-04-09 15:19

嗯 是的 因为你进项税留抵了  你就转出销项税来抵减转出未交增值税借方金额即可  是的 你留抵进项税大于销项税  就不缴纳增值税 。 你不需要在去转未交增值税里面去

LJJ 追问

2020-04-09 15:22

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-04-09 15:29

不客气  满意请给予评价