《增值税纳税申报表》弟23行预缴税额本期数5732.29元，税务机关本期代开增值税专用发票和普通发票预缴税款《增值税预交税款表》合计第四列“预征税额”0元，相差金额5732.29元 这是专管员有发给我比对异常的增值税报表。我有些看不明白，后半部分。。 下图这是我申报的增值税报表，没有《增值税预缴表》这是我的主表

K14614456398914 追问

2020-04-08 11:55

我这个5732，这个数儿，这不是上边儿的那个不含税销售收入吗？我根据那个是自动生成的，然后那不还有减免的数儿。湖北省以外的，三月份到五月份不是按1%征收吗？然后减免完以后，我这实际缴纳的是5000多。我这个主表我看不出来哪儿错就是后半句，预缴数，这个表儿上不体现预缴数啊。还是说我那个申报的时候少申报了一张表儿啊。但是咱们现在目前小规模增值纳税人的。这个报表儿不就三张嘛，一个主表，一个附列资料，还有一个简版减免明细。有那个增值税预缴表儿吗？

K14614456398914 追问

2020-04-08 14:09

老师帮忙解答一下追问

千橙老师 解答

2020-04-08 14:27

你是去税务局代开增值税专用发票了吗？还是说你自己开了专票？

千橙老师 解答

2020-04-08 14:32

还有就是把你第一季度的纳税申报主表发给我看看

K14614456398914 追问

2020-04-08 15:47

代开 我上边发给你的就是主报表，且我不是建筑业  有可能是专管员比对错误码

千橙老师 解答

2020-04-08 16:34

那你看一下，你代开的专票的税额是不是5732.29。因为你去代开专票肯定要交税费。
主表上的数据都是自动带出才行，不能手写。
如果附表4没有数额，你就在附表四增加上你这个预交5732.29。

千橙老师 解答

2020-04-08 16:39

你们是小规模纳税人，没有附表4。。

千橙老师 解答

2020-04-08 16:44

代开发票的税率是3%还是1%，五千多是预交的税款还是你自己计算的减免的税款然后你自己写上的

千橙老师 解答

2020-04-08 17:02

你这个5732.29是怎么来的？我计算了一下，没有算通。