送心意

玲竹老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-04-08 10:57

您好
请问其他科目有余额么

灵ling 追问

2020-04-08 10:58

现在是进项大于销项了

玲竹老师 解答

2020-04-08 11:01

那年末的时候写分录 把增值税下三级科目都结平
借:应交税费——应交增值税——销项税额
应交税费——应交增值税——进项税额转出
贷:应交税费——应交增值税——进项税额
应交税费-应交增值税-减免税额
应交税费——应交增值税——转出未交增值税等

灵ling 追问

2020-04-08 11:05

我上年末没有结平,现在能不能直接结平呢?现在要怎么做平好?

玲竹老师 解答

2020-04-08 11:06

可以把上年年末的科目余额现在补结平

灵ling 追问

2020-04-08 11:09

直接按您的做法做平吗?不用通过以前年度损益调整这个科目吗?

玲竹老师 解答

2020-04-08 11:13

是的 直接按我的做法做平 不用通过以前年度损益调整这个科目

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相关问题讨论
您好,如果你期末转入了未交增税 那你缴纳的时候就要冲销未交增税
2018-10-26 11:35:21
为啥在这个科目循环呢?
2022-12-26 10:54:51
你好,未交增值税转出是 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 如果是多交增值税 借:应交税费-未交增值 贷:应交税费-应交增值税-转出多缴增值税
2020-02-18 23:11:26
这个科目配置是正确的,但是可能会存在其他不同的记账方式。比如,当有增值税减免时,第一贷方可以直接通过“其他收益”来记账,而不是通过“应交增值税-转出未交增值税”来记账。
2023-03-27 10:29:26
你好,你们这个是留底吧
2019-10-15 17:06:06
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