你好，是这样的，我司有个员工2020年3月补交2019年度公积金每月单位部分和个人部分440元合计880元，11月自己承担880元，12月-2月单位承担1320，个人承担1320月，合计3月份应该从工作中扣员工社保款2200元，请问这笔账怎么做

王双 追问

2020-04-08 10:29

请老师把具体数字写一下

陈诗晗老师 解答

2020-04-08 10:30

计提
借 管理费用 单位部分  440*5
贷 应付职工薪酬 440*5
交纳时
借 应付职工薪酬 单位部分 440*5
其他应收款 个人承担  440*5
贷 银行存款   440*5*2

发工资时
贷 应付职工薪酬  440*5
贷 其他应收款 个人承担440*5

王双 追问

2020-04-08 10:39

老师你这个不对吧！个人承担的2200还用计入费用吗？他到时候从工资里扣

陈诗晗老师 解答

2020-04-08 10:42

个人承担哪里计费用了， 计提是你单位 承担，你看清楚分录啊。

王双 追问

2020-04-08 10:54

老师可以直接用数字吗不要用乘号

陈诗晗老师 解答

2020-04-08 10:59

计提
借 管理费用 单位部分 2200
贷 应付职工薪酬 2200
交纳时
借 应付职工薪酬 单位部分 2200
其他应收款 个人承担 2200
贷 银行存款 4400

发工资时
贷 应付职工薪酬2200
贷 其他应收款 个人承担2200

王双 追问

2020-04-08 11:01

这个2200是要从工资里面扣的他是12月入职11月社保帮忙代缴的

陈诗晗老师 解答

2020-04-08 11:05

发工资时
贷 应付职工薪酬2200
贷 其他应收款 个人承担2200
你发工资时，你就扣掉了啊。