一家企业一张运输发票有问题需要稽查，现在税务局让把税金转出来会计分录怎么做，结转利润时怎么做分录，以前年度损益放哪个会计科目

虚幻的红酒 追问

2020-04-07 21:10

做的销售费用运费45345.95,应交税费进项税额5054.05,现金51000

meizi老师 解答

2020-04-07 21:12

你好 那你就做 借销售费用 -运费  5054.05 贷应交税费-应交增值税-进项税转出 5054.05 这样来做分录      是跨年了吗  如果没跨年就按这个做

虚幻的红酒 追问

2020-04-07 21:15

跨年了，结转利润时怎么云分录

meizi老师 解答

2020-04-07 21:18

你好  如果你这个是跨年了的话 你要做  借以前年度损益调整 5054.05 贷应交税费-应交增值税-进项税转出 5054.05       在结转  借未分配利润贷以前年度损益调整

虚幻的红酒 追问

2020-04-07 21:21

以前年度损益放哪个二级科目

meizi老师 解答

2020-04-07 21:23

你好 一般不用二级科目的

虚幻的红酒 追问

2020-04-07 21:27

那在销售费用里加一个这个科目行吗

meizi老师 解答

2020-04-07 21:29

你好    以前年度损益调整是一级科目的。  不是二级科目的

虚幻的红酒 追问

2020-04-07 21:31

那销售费用是5601,以前年度损益前面是什么代码

meizi老师 解答

2020-04-07 21:33

你好 以前年度损益调整的代码是  6901