送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-04-07 16:39

你好,增值税纳税申报表中的期末留抵税额仅仅是增值税,而财务软件上面的应交税费包括增值税,附加税,企业所得税
这二者是没有必然相等关系的
也不会受小规模转一般纳税人的影响

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参考《国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告》(国家税务总局公告2018年第18号)第四条规定,转登记纳税人尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额,计入“应交税费—待抵扣进项税额”核算。
2019-07-05 13:00:41
借库存商品贷进项转出
2019-07-05 12:42:53
你好,将留底税转其他应收款。不应该计入应交税费了
2019-09-05 11:15:49
你好,增值税纳税申报表中的期末留抵税额仅仅是增值税,而财务软件上面的应交税费包括增值税,附加税,企业所得税 这二者是没有必然相等关系的 也不会受小规模转一般纳税人的影响
2020-04-07 16:39:08
你好 是的 就是留抵的进项税 如果你结转到了未交增值税的
2020-05-09 11:03:35
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