老师金蝶迷你版如何设置自动结转进项税额和销项税额

英老师

职称：中级会计师

2020-04-07 15:56

同学好，不能设置自动结转进项税和销项税，需要手动结转，

actors* 追问

2020-04-07 15:58

请问手动结转公式是什么啊

英老师解答

2020-04-07 15:59

月底增值税要结转本月未交增值税，结转过程如下：
1、结转进项税额：
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
2、结转销项税额：
借：应交税费—应交增值税（销项税额）
贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—未交增值税
4、实际交纳时
借：应交税费—未交增值税
贷：银行存款