职工发生的教育经费已经入帐，专票已经认证，后期职工把钱退回，怎么做账

暖。 追问

2020-04-07 14:37

是的，不报，职工自己出钱

meizi老师 解答

2020-04-07 14:46

你好  那你就红冲之前分录 和计提分录即可

暖。 追问

2020-04-07 14:59

进项税也红冲吗

meizi老师 解答

2020-04-07 15:05

你好 你抵扣了的话 要做转出分录的

暖。 追问

2020-04-07 15:11

好的，开票系统需要做处理吗

meizi老师 解答

2020-04-07 15:15

你好    需要的 你转出了要做转出分录 同时申请附表2的转出申报

暖。 追问

2020-04-07 15:19

你好，开票系统需要做什么处理呢

meizi老师 解答

2020-04-07 15:23

你好 看上面已经回复你了。 找到附表2 申请转出 找到对应栏次

暖。 追问

2020-04-07 15:55

那收回职工的钱怎么写分录呢

meizi老师 解答

2020-04-07 16:00

你好   借银行存款 贷应付职工薪酬  借管理费用-福利费  贷进项税转出      借管理费用-福利费 负数贷应付职工薪酬    负数

暖。 追问

2020-04-07 20:12

之前做的分录全部红冲，收回职工的钱借方是库存现金，贷方呢？入什么科目

meizi老师 解答

2020-04-07 20:14

你好        看上面 我给你做了分录。   1.先做转出：借管理费用-福利费 贷应交税费-应交增值税-进项税转出  2. 红冲计提分录   借管理费用-福利费 负数贷应付职工薪酬 负数 3. 已经收到钱做 借银行存款 贷应付职工薪酬

暖。 追问

2020-04-07 20:16

老师，第三笔分录贷方为什么记在职工薪酬里面，这个不是员工自己交回的钱吗

meizi老师 解答

2020-04-07 20:17

你好     你之前报销的时候  没有走应付职工薪酬来做账吗 ？  你不是说你报销了 职工又退你钱吗 你之前支付的时候做 借应付职工薪酬贷银行存款 。 现在退回就做相反分录