老师，请问一季度的企业所得税有减免，那减免的部分要做吗，还是直接按见面后的税额做账

Yanny 陈 追问

2020-04-07 11:11

是的

meizi老师 解答

2020-04-07 11:13

你好 那就按符合小微的来计算 。  不做减免部分的

Yanny 陈 追问

2020-04-07 11:16

我按正常结转得出的所得税是没减免的，填申报表的时候是跳出有减免的金额的，那减免的这部分我怎么做账呢

meizi老师 解答

2020-04-07 11:19

你好 不用你去做减免部分的。 比如100元 符合小微  按5%或者10%来计提企业所得税和缴纳分录即可

Yanny 陈 追问

2020-04-07 11:34

好的，谢谢老师。另外还想问下2019年的年报数据和2019.12月的数据一样吗

meizi老师 解答

2020-04-07 11:37

你好 是的   是一样的

Yanny 陈 追问

2020-04-07 12:03

利润表的上年金额是指2018年累计的金额吗

meizi老师 解答

2020-04-07 12:04

你好 是的   按你上年累计金额写