19年12月的银行存款额度不符 但是已经结账 20年3月交接时候才发现，我是上去反结后 还是调整 还有 有一笔额度 借 主营业务成本 6000000 贷 应收账款 6000000 额度错 另外 这是预收的工程款 要怎么调整 红冲？

郭老师 解答

2020-04-07 10:49

还有 有一笔额度 借 主营业务成本 6000000
贷 应收账款 6000000
额度错了什么意思

练国英 追问

2020-04-07 10:54

2000000 12月30日只收到2百万 不是6百万
而且是工程预收款
另外那个银行存款 怎么调整呢 分录怎么写

郭老师 解答

2020-04-07 10:55

当年的吗
之前分录金额是负数400万

郭老师 解答

2020-04-07 10:56

银行存款具体的哪里有问题啊？

练国英 追问

2020-04-07 10:58

期末额度对不上
账本内容没一笔和银行单子上的相符

郭老师 解答

2020-04-07 11:00

那你得找原因
有原因才可以调整

练国英 追问

2020-04-07 11:01

银行对账单 和银行存款日记账相差了1656846.5呢

练国英 追问

2020-04-07 11:02

他的那笔应收账款  要怎么处理 呢
调整的话 要怎么写

郭老师 解答

2020-04-07 11:04

银行对账单 和银行存款日记账相差了1656846.5呢
查下原因
没有原因做不了
不敢给你定
一个分录涉及两个科目

郭老师 解答

2020-04-07 11:04

他的那笔应收账款 要怎么处理 呢
调整的话 要怎么写
是不是这个

还有 有一笔额度 借 主营业务成本 6000000
贷 应收账款 6000000

郭老师 解答

2020-04-07 11:04

是的话已经给你回复了
当年的吗
之前分录金额是负数400万
2020-04-07 10:55

练国英 追问

2020-04-07 11:17

19年度的 隔年的

郭老师 解答

2020-04-07 11:18

借应收账款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配
汇算清缴调整400万。

练国英 追问

2020-04-07 11:24

汇算清缴 以前的财务已经报了
我是作废后 重新申报吗

郭老师 解答

2020-04-07 11:25

19年的已经申报了吗

练国英 追问

2020-04-07 11:29

对的 3月14日申报的
就留个工商年报没报 
这个月的是我在做 发现接不上她的思路 （有点合理避税吧）

郭老师 解答

2020-04-07 11:30

那你直接上面的分录不变，金额是负的，400万就可以。

练国英 追问

2020-04-07 11:38

老师 没发票哦
能把应收账款 调整到预收账款科目吗？ 而且这主营业务成本 这都是暂估的啊

郭老师 解答

2020-04-07 11:44

借主营业务成本-400
贷应收账款-400