去年代开发票作废，这个月收到税局退税，如何做账

繁荣的镜子 追问

2020-04-07 10:42

老师，我用的金蝶，现在找不到11月和12月的账套怎么回事，之前都装订了，都结转了啊

老江老师 解答

2020-04-07 10:49

金蝶什么版本？
打开账套的时候，把账套的扩展名改为A19试一下呢

繁荣的镜子 追问

2020-04-07 11:10

我写的是 借 应交税费 应交增值税
贷 银行存款 
借 营业税金及附加 城市维护建设税 贷 应交税费 城市维护建设税
应交税费 城市维护建设税 贷 银行存款     
老师，就按这个分录来全部负数？贷银行存款 负数？还有 计提的附加税也要做负数？

老江老师 解答

2020-04-07 11:12

照原科目抄一遍，金额为负数

繁荣的镜子 追问

2020-04-07 11:15

那我现在收到退款了，还负数吗？之前譬如开了两张发票，税费共交10元，作废一张   现在收到银行退回5元，我应借 银行存款 5元啊，

老江老师 解答

2020-04-07 11:16

全是负，贷方银行 负5，实质也是增加呀（当然，这里可以改为借）