老师，您好。2019.11月有张教育培训的发票忘了报账，现在2020.4月了，可以报账做进管理费用吗？

cq子欣 追问

2020-04-06 14:54

具体怎么做呢？老师

maize老师 解答

2020-04-06 14:57

借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬 贷库存现金，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整， 你想税前扣除就反结账做19年账上，参与汇算清缴，

cq子欣 追问

2020-04-06 15:09

如果反结账，是不是就不用以前年度损益调整了？

maize老师 解答

2020-04-06 15:12

是的，反结账做12月那就不需要做以前年度损益调整