年底把暂估冲回，原材料有贷方余额怎么办

缘,蓝欣 追问

2020-04-06 13:38

老师没有多冲回啊！是三季度暂估的，四季度到了材料票。但是四季度没有销售所以就存在了贷方金额了

辜老师 解答

2020-04-06 13:39

你冲减了暂估，收到发票，又没有按发票金额入账

缘,蓝欣 追问

2020-04-06 13:40

对的老师，这就对了。谢谢老师。

辜老师 解答

2020-04-06 13:41

好的，客气，帮到你就好

缘,蓝欣 追问

2020-04-06 13:41

那这个账要怎么调整？

辜老师 解答

2020-04-06 13:41

你先冲减暂估，然后按发票入账就可以了

缘,蓝欣 追问

2020-04-06 13:44

那不就要在2020一季度再按发票金额入账吗？老师。去年的四季度报表不就不准了吗？

辜老师 解答

2020-04-06 13:45

你去年的帐还可以调整吗

缘,蓝欣 追问

2020-04-06 13:46

可以调整吗老师？不可以吧？

辜老师 解答

2020-04-06 13:48

最好是在今年补入帐

缘,蓝欣 追问

2020-04-06 13:49

好的！谢谢老师

辜老师 解答

2020-04-06 13:49

好的，客气，帮到你就好

缘,蓝欣 追问

2020-04-06 14:12

老师，要是都冲了暂估的情况怎么办

辜老师 解答

2020-04-06 14:15

不好意思，不明白你的意思，都冲了？

缘,蓝欣 追问

2020-04-06 14:18

错了，老师是多冲了的部分怎么办。

辜老师 解答

2020-04-06 14:19

那你要把多冲减的部分，反冲回去

缘,蓝欣 追问

2020-04-06 14:30

老师，我们去年四季度没有销售，三季度的暂估还没冲销完成，四季度的材料票还余在账面上了，（去年全年利润我做低了）现在我如果不想把暂估材料票要回了（调增利润），那暂估的这部分怎么做具体的账务处理？

辜老师 解答

2020-04-06 14:35

三季度暂估，四季度收到发票，你没有冲销之前的暂估吗