我想咨询一下4月份我收到一张2019年11月份开具的装修材料的一张发票，我现在要给他付款，这张发票去年没有做账，那我现在该怎么处理这个业务？

一路繁华的夏 追问

2020-04-06 13:59

我们办公室装修材料款

玲老师 解答

2020-04-06 14:06

和装修费记一起 就可以 原来这个业务记哪个科目了

一路繁华的夏 追问

2020-04-06 14:21

不太明白，我记的管理费用装修费，去年开具的发票今年可以做账，那分录呢

玲老师 解答

2020-04-06 14:25

可以做账，那你也记到管理费用，跨年度，借以前年度随意调整贷银行存款等借应交税费所得税贷，以前年度损益调整，借未分配利润贷，以前年度损益调整，

一路繁华的夏 追问

2020-04-06 14:26

我们小规模纳税人，就直接借未分配利润，贷银行吧

玲老师 解答

2020-04-06 14:29

如果用的小准则直接用未分配利润就可以了

一路繁华的夏 追问

2020-04-06 14:33

好的，谢谢老师！

玲老师 解答

2020-04-06 14:40

不客气，祝工作学习愉快