八月计提工资时入了库存现金，但在12月又做成补提8月工资，造成资金少2500元，费用多了2500元，但现在账已到3月，現在应该如何处理

A0鸽子 追问

2020-04-05 16:13

那资金少了2500元怎么调回？

A0鸽子 追问

2020-04-05 16:16

报年度汇算清缴时是否应该进行纳税调增2500

venus老师 解答

2020-04-05 16:18

你的资金计入哪个科目上

A0鸽子 追问

2020-04-05 16:19

我当时计提时做错 借：管理费用 
货：库存現金

venus老师 解答

2020-04-05 16:21

这个现金是你的外账吧同学，如果是就无所谓，因为外账现金本来就是调账的

A0鸽子 追问

2020-04-05 16:26

我们就是一套账，就是资金在8月多减了2500元要怎么调回

venus老师 解答

2020-04-05 16:46

借：现金等 
 
贷：以前年度损益调整 
 
借：以前年度损益调整 
 
贷：未分配利润

A0鸽子 追问

2020-04-05 17:07

老师，您好！

venus老师 解答

2020-04-05 18:45

好的呢同学祝你生活愉快