老师您好，按季度申报1到3月的利润表，其中只有一笔利息收入0.37，请问这样子填正确吗？

Yin 追问

2020-04-05 13:30

那么所得税应该怎么填写？

Yin 追问

2020-04-05 13:31

2020年1到3月是不用累计2019年的数据的对吗？

玲老师 解答

2020-04-05 13:33

2020年1到3月是 20年1-3月的数所据  所得税是实际利润*所得税税率

Yin 追问

2020-04-05 13:39

0.37✖️0.25吗？

玲老师 解答

2020-04-05 13:44

如果没有补亏损实际利润是 0.37 小微企业  就是0.37*25%*20%

Yin 追问

2020-04-05 13:52

Yin 追问

2020-04-05 13:52

那么老师利润表这样子填正确吗？

玲老师 解答

2020-04-05 13:56

你好，是的，把税款 填写就对的

Yin 追问

2020-04-05 14:02

老师，那么这个季度的企业所得税需要根据利润表的利润总额来填写对吗？

玲老师 解答

2020-04-05 14:07

所得税报表是根据利润表数据 填写的   所得税是按实际利润计算的

Yin 追问

2020-04-05 14:13

Yin 追问

2020-04-05 14:14

所得税是这样是根据利润总额0.37填写，就是本期我要缴纳0.02元的企业所得税是吗？

玲老师 解答

2020-04-05 14:16

你好 看你这个表是这样的情况

Yin 追问

2020-04-05 14:28

Yin 追问

2020-04-05 14:28

那么老师资产负债表是这样子填写吗？

Yin 追问

2020-04-05 14:29

资产负债表的未分配利润等于利润表的利润总额对吗？

玲老师 解答

2020-04-05 14:40

资产负债表根据科目余额表填写

玲老师 解答

2020-04-05 14:42

资产负债表“未分配利润”的年末数＝资产负债表“未分配利润”的年初数＋利润分配表中的“净利润”累计数。

Yin 追问

2020-04-05 14:55

老师，那我这样子填写对吗？

玲老师 解答

2020-04-05 15:00

不知道你具体数据 不好说

Yin 追问

2020-04-05 15:04

老师就是收入了一笔0.37元的利息收入，其他没有了。对公账上的余额就是489.98

玲老师 解答

2020-04-05 15:06

那就是货币资金增加 0.37  
对公账上的余额就是489.98 也是记货币资金

Yin 追问

2020-04-05 15:13

老师，那未分配利润也是0.37吧？

玲老师 解答

2020-04-05 15:15

看你 利润表的净利润是本期的增加金额