送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-04-04 21:05

您好
请问是其他应收款贷方余额还是其他应付款借方余额

复杂的网络 追问

2020-04-04 21:11

其他应收款是借方余额,其他应付款是贷方余额,但是数据和审计报告的不一样,审计报告其他应收款多100,其他应付款也多100

bamboo老师 解答

2020-04-04 21:15

应该是重分类了 
把其他应收款贷方余额的调到其他应付款
其他应付款借方余额的调到其他应收款

复杂的网络 追问

2020-04-04 21:18

但是其他应收款一直都是借方余额啊?

bamboo老师 解答

2020-04-04 21:20

看明细科目的 您其他应收款下的二级科目都是借方余额么?

复杂的网络 追问

2020-04-04 21:22

差的金额是一样的,那我上报数据时必须和审计报告的一样吗?按我自己的报表可以吗?重分类不算错误吧?

bamboo老师 解答

2020-04-04 21:23

按照自己的报表填写可以的 重分类不算错误

复杂的网络 追问

2020-04-04 21:27

另外其他应收款审计报告放在其他资产里面,但是金额是没错的,我上报时仍然放在其他应收款可以吗?还是要和审计报告一样放在其他资产去?

bamboo老师 解答

2020-04-04 21:33

可以根据您自己单位编制的财务报表填写申报

复杂的网络 追问

2020-04-04 21:59

政府补助我们放在营业外收入,审计报告放在其他收益,这个在上报时要调吗

bamboo老师 解答

2020-04-04 22:02

您上报的报表里面有其他收益这个栏次么?如果没有的话 就填营业外收入 有的话就填其他收益

复杂的网络 追问

2020-04-04 22:15

填利润表的时候,
我们的利息收入:
收取的客户利息收入和咨询费收入

审计报告的利息收入:
收取的客户利息收入和咨询费收入+银行存款的理财利息收入

我们的利息支出:
利息支出-银行存款的理财利息收入

审计报告的利息支出:
利息支出

审计就列报调整了一下,但是最后的利润金额和我们是一样的,我们可以直接按我们的报表填吗?这样和我们的利息收入和增值税比较匹配,因为银行理财的利息收入是不用交增值税的

bamboo老师 解答

2020-04-04 22:27

申报的时候可以按自己的单位的财务报表填写

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尊敬的学员您好!往来不会有影响。可以新建账套时候,在原来基础上做一笔调整分录,这样最不容易错。
2023-07-19 01:14:40
你好,具体的是什么业务的?
2022-10-11 16:37:32
你好; 你开的收据 ;  押金要退还是做 :借银行存款贷其他应付款   
2022-04-07 12:32:29
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2022-03-29 23:37:22
其实这个意义都是一样的,要重分类的话就是其他应收的余额是借方,贷款余额是其他的应付
2022-03-25 18:42:54
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