徐老师您好！你昨天帮我指导两笔调整的分录您看是这样吗？谢谢！

蒂菲娜 追问

2020-04-03 17:16

好的，老师有空了帮我看

徐阿富老师 解答

2020-04-03 18:52

昨天的问题复制我看看

徐阿富老师 解答

2020-04-03 18:52

好像感觉你做得不对

蒂菲娜 追问

2020-04-03 19:01

19年支付时的会计分录：借：劳务成本一人工，贷：应付账款
结转劳务人员工资：借：主营业务成成_人工成本，贷：劳务成本一人工；
因为我们的劳务是分包出去的，付款时劳务公司开了专票给我们，这个票是在我们需要抵扣时才入账的，所以感觉我的分录做错了，想在20年调整过来，请老师帮我改一下正确的分录

徐阿富老师 解答

2020-04-03 20:25

你好，你不对啊，把我昨天回复的读一遍看看：1如果银行存款没有做，那么做一笔调整分录，借应付账款 贷银行存款，，2如果20年认证这两张发票扺增值税时，先冲红上面的借：劳务成本一人工（负数），贷：应付账款（负数） 然后再按照发票做：借：劳务成本一人工， 借应交税费（进项税额） ）贷：应付账款 只要你发票金额和付款金额一致，一点问题都没有

蒂菲娜 追问

2020-04-03 20:29

第一张就是补的银行存款那笔分录，第二张就是冲红的老师说的2，借劳务成本一人工（一50000），贷：应付账款（一50000），发票这一笔还没

徐阿富老师 解答

2020-04-03 20:46

你好，你第二笔在发票入账时再同步做就好，这样就对了，现在不用做的

蒂菲娜 追问

2020-04-03 21:40

好的，明白，到时发票入账时做的这一步是对的吧，负数就是红色的了，谢谢老师！

徐阿富老师 解答

2020-04-03 21:41

你好是的，没错，就是这样就好，