公司享受10%加计抵扣优惠，加计后产生留抵税额，想问下，当我申报完税后，这笔留抵税额的分录该怎么写？

公司享受10%加计抵扣优惠，加计后产生留抵税额，想问下，当我申报完税后，这笔留抵税额的分录该怎么写？

答： 你好，是因为加计扣除吗？如果是的话，应该是计提借应交税费增值税加计扣除贷营业外收入。 扣多少借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除这个金额写多少

上期留抵税额本期申报时在表格哪里填写可以抵扣

答： 这个直接在增值税主表中，不用填写，系统这个数据自动带出来。在“上期留抵税额 ”第 行13行中列示出来

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

“当月认证的，下月初申报时必须抵扣，否者是废票”，这个怎么理解？认证下月没收入尼？认证没抵扣不是留抵税额吗？

答： 你好，不抵扣就是属于放弃抵扣了 没有收入结转以后月份抵扣