3月份收到的社保单位部分的退款，退的是2月份的，要怎么做账？

端庄的白昼 追问

2020-04-03 07:46

正常要冲减费用的话应该怎么做

蒋飞老师 解答

2020-04-03 07:54

借：银行存款
贷：管理费用…社保费

端庄的白昼 追问

2020-04-03 07:55

贷方负数吗？

蒋飞老师 解答

2020-04-03 08:00

借：银行存款
贷：管理费用…社保费（正数）
或者
借：银行存款
借：管理费用…社保费（负数）

端庄的白昼 追问

2020-04-03 08:14

应付职工薪酬那里需要冲减吗，

蒋飞老师 解答

2020-04-03 08:16

你好！

不用的

端庄的白昼 追问

2020-04-03 08:30

问一下，顺控盘及服务费共440元，可以全额抵扣增值税吗？那这个440元报销给我之后我怎么做账？

蒋飞老师 解答

2020-04-03 08:33

可以抵扣的
借：管理费用…办公费
贷：银行存款

抵税时
借：应交税费…应交增值税
贷：管理费用…办公费

端庄的白昼 追问

2020-04-03 11:06

问一下，如果收入的具体金额还不确定，是要暂估吗？怎么做分录呢，下个月有准确的数之后怎么调呢？

蒋飞老师 解答

2020-04-03 11:09

收入一般不暂估的