老师，关于暂估入账想麻烦您再指导一下，谢谢！一月开了45吨货销售票，没有原材料进帐，二月开了126吨的原材料票，二月开了65吨货的销售票，应怎样处理一，二月份的分录

文老师 解答

2020-04-02 22:27

您可以一月份借应收账款贷主营业务收入销项税额

文老师 解答

2020-04-02 22:28

借原材料贷应付账款-暂估供应商

文老师 解答

2020-04-02 22:29

然后二月份先红冲暂估，再按实际的发票入账，借原材料负数贷应付账款-暂估供应商负数，借原材料进项税额应付账款，

文老师 解答

2020-04-02 22:30

开票的和一月一样正常确认收入

张罗 追问

2020-04-02 22:31

老师，暂估供供应商的数字是不是二月份开的原材料发票数字一样

文老师 解答

2020-04-02 22:36

可以是一样的，当时不知道的话，也不一定一样的

张罗 追问

2020-04-02 22:43

老师，您看我这样理解对不对。1月先借原材料，贷暂估供应商应付账款。2月先冲红，再开出跟原材料进票一致的凭证，对吗？

文老师 解答

2020-04-03 07:41

您好，对的，就是这样的意思的