老师，这边我们公司2月份的医保我比较早缴纳的，后来政策出来，医保公司缴纳的部分减半征收，那3月份这边医保中心这边直接把上个月的医保直接抵免这个月的费用，这边这样怎么做账？是直接不要提现这个月的医保公司缴纳的部分？还是说借:管理费用-医保，然后贷:管理费用-医保？

曾经的曲奇 追问

2020-04-02 16:32

2月份的是借:管理费用-医保，
               其他应收款-个人医保
              贷:银行存款

曾经的曲奇 追问

2020-04-02 16:35

上个月医社保是这样做账的:
借:管理费用-医保
    其他应收账款-医保
   管理费用-社保
   其他应收账款-社保
   管理费用-失业保险
   其他应收账款-失业保险
   管理费用-生育保险
   管理费用-工伤保险
贷:银行存款

曾经的曲奇 追问

2020-04-02 16:38

这个月这样做对吗您帮我看看
借:管理费用-医保
   其他应收账款-个人医保
   其他应收账款-个人社保
   其他应收账款-个人失业保险
   贷:银行存款
      管理费用-医保
然后摘要那边写抵免2月份医保？

meizi老师 解答

2020-04-02 16:42

你好  你没有走应付职工薪酬 相当于冲之前单位部分的金额  是的 可以