老师，我这个月认证发票 金额是88495.58 税额 11504.42 认证的是纸箱 应该计入原材料还是包装物? 分录应该怎么写

妩媚的月饼 追问

2020-04-02 15:18

老师，那认证发票 是颜料 纸质编制绳 的话  是不是要计入原材料

立红老师 解答

2020-04-02 15:23

你好，是的，是需要计入原材料的。，

妩媚的月饼 追问

2020-04-02 15:30

老师 我现在有点晕。
一月收到预付账款215200 
借：预付账款 215200
贷：银行存款 215200

二月认证发票
 金额190442.48
 税额24757.52
冲预付，
借：包装物 190442.48
  应交税费 应交增值税(进)24757.52
贷：预付账款 215200
三月份 认证发票
借：包装物 88495.58
 应交税费应交增值税(进) 11504.42
 贷：银行存款 100000
那这个没有预付，也不用冲预付账款吗
四月如果有预付就像一月一样，然后下个月认证了在冲预付吗

妩媚的月饼 追问

2020-04-02 15:40

这笔业务 是不是应该 记 
借预付账款
贷银行存款

立红老师 解答

2020-04-02 15:40

你好，是的，是这样的。

妩媚的月饼 追问

2020-04-02 15:41

这个业务回单 和上面说的那些都是对的是吗

立红老师 解答

2020-04-02 15:49

你好，您需要查下与对方的往来账，如果以前挂的是预付账款，那么分录
借：预付账款
贷：银行存款

妩媚的月饼 追问

2020-04-02 17:31

老师 我这个利润总额应该是多少
红字是利息收入。红字应该是加还是减呀。这样我的t型账户也不平了
差额就是368.66 利息收入

立红老师 解答

2020-04-02 17:37

你好，红字的财务费用在算利润时是加上，它是冲减财务费用，就是费用应减少，利润应是增加的。

妩媚的月饼 追问

2020-04-02 20:42

老师，我们公司 处理利息收入 
借 财务费用368.66(红字)
贷 银行存款 368.66
这样算利润时 财务费用借方减少368.66
银行存款借方增加368.66
是吗

立红老师 解答

2020-04-02 20:46

你好，
利息收
借 财务费用368.66(红字)
借 银行存款 368.66入
这两个都在借方
这样算利润时 财务费用借方减少368.66
银行存款借方增加368.66——是的

妩媚的月饼 追问

2020-04-03 08:56

老师 财务费用 ，
手续费
借：财务费用 165
贷：银行存款 165
利息收入
借：财务费用 红字368.66
借：银行存款     368.66
那在结转财务费用时
是借：主营业务收入
  贷：财务费用 红字 203.66吗
然后本月的财务费用 就是-203.66是吗

立红老师 解答

2020-04-03 09:05

你好，财务费用是转入本年利润的，不转主营业务收入中
按财务费用差额165-368.66=-203.66转出
借：财务费用  203.66
贷：本年利润   203.66

妩媚的月饼 追问

2020-04-03 09:12

老师，我们用的是转账凭证 
这样的话 财务费用是 红字 203.66
应该是加203.66是吗

立红老师 解答

2020-04-03 09:15

你好，是的，应是加上203.66

妩媚的月饼 追问

2020-04-03 09:20

那应该是红字203.66是吗

立红老师 解答

2020-04-03 09:23

你好，是的，是红字的，203.66

妩媚的月饼 追问

2020-04-03 09:24

好的，谢谢老师❤️

立红老师 解答

2020-04-03 09:27

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。