老师，我们公司之前所得税是核定征收，已经按预售款全部缴纳了，只剩下一部分尾盘销售的了，今年变成A表了，这怎么填呀？

青春侠 追问

2020-04-02 15:59

就是说这个B表变A表，怎么填呀！以前按B交过了，只剩下一小部分尾盘销售了，这部分不知道怎么填？因为表5涉及到一个未完工产品结转问题

暖暖老师 解答

2020-04-02 16:04

按照你的利润表第一季度的利润表

青春侠 追问

2020-04-02 16:36

20年的吗？收入没有确认呢

暖暖老师 解答

2020-04-02 16:37

是的，没有收入就不填写的这个

青春侠 追问

2020-04-02 16:50

那如果交房开发票了，全部确认收入了，怎么填，报表上收入不就大了吗？因为我之前是交过税的，不能再交一次吧

暖暖老师 解答

2020-04-02 17:05

这个按照本期确认收入缴纳

青春侠 追问

2020-04-02 17:12

那不就交重了吗？按B交一遍，按A再交一遍吗？不合理呀

暖暖老师 解答

2020-04-02 17:14

肯定需要把以前缴纳的部分自己扣除

青春侠 追问

2020-04-02 17:20

可是，以前是B表，现在变成A表了，以前交过的，不显示呀，系统扣除不了，怎么办？

暖暖老师 解答

2020-04-02 17:22

去大厅申报，跟他们说明白

青春侠 追问

2020-04-02 17:32

那就是重新按查账核算收入，不够的再补交，相当于不能享受定率征收了对吗

暖暖老师 解答

2020-04-02 17:34

是的，这样比较麻烦了

青春侠 追问

2020-04-02 17:35

那就是重新按查账核算所得税，不够再补交，相当于以前的也不能享受定率征收了

暖暖老师 解答

2020-04-02 17:41

米自己分不清楚费话就是这样