个体户，有自己开具的普通发票，有去税务局代开的专用发票，这个季度销售额不超过9万，城建税和教育费附加需要申报吗？

执着的香烟 追问

2020-04-02 13:31

我那个申报表应该怎么填？

maize老师 解答

2020-04-02 13:38

一般增值税填写，你实际交给税局，那附加税，小规模填写一半 ，，教育费附加地方教育费附加，选择减免文件财税2016.12 最后一栏为0

执着的香烟 追问

2020-04-02 13:48

老师，您看我这么填对吗？没有找到那个减免文件，选不到

maize老师 解答

2020-04-02 13:52

后面呢，没有是选择其他

执着的香烟 追问

2020-04-02 13:54

这个当时在税务局代开了，是不是这部分税已经提前交了呀，我是不是要填写已缴纳？

maize老师 解答

2020-04-02 13:58

是的，本期已缴税额这个是需要填写的 教育费附加，和地方教育费附加第9列下面减免额这个要填写

执着的香烟 追问

2020-04-02 14:03

这样填写，对吗？

执着的香烟 追问

2020-04-02 14:05

9减免额那边就填本期应纳税费额7的金额吗

maize老师 解答

2020-04-02 14:08

第一二是城建税吗，那是对的，

执着的香烟 追问

2020-04-02 14:14

免税那边就城建税不要填，其他的都填，因为当时去税务局代开，城建税已经交了，我就填写在已缴纳，最后申报结果，应该是0，是吗？老师

maize老师 解答

2020-04-02 14:16

是的，你说是对这个，是的

执着的香烟 追问

2020-04-02 14:18

老师，麻烦再帮我看下，我报的季报，增值税，是这样填吗？有去税务局代开的专票，有自己在家开的普票我这样填对吗？

maize老师 解答

2020-04-02 14:26

你这个代开专票这个是1%税率？

执着的香烟 追问

2020-04-02 14:28

嗯，是的 原来3现在是1了，系统自动跳的

maize老师 解答

2020-04-02 14:35

=13379.26*1% 但是我这个算出来不是你截图那个？？133.7926

执着的香烟 追问

2020-04-02 14:37

这个是季报吗？在前两个月是3的税率，在3月才是1的税率的

maize老师 解答

2020-04-02 14:40

你的专票有3% 和1%？？都有吗，

执着的香烟 追问

2020-04-02 14:45

嗯，是的，1月到2月，代开的时候是3，3月份的时候代开专票就变成1了

maize老师 解答

2020-04-02 14:48

哦，那就这样，你点提交吧