送心意

朴老师

职称会计师

2020-04-02 12:03

普票的话没有差额是不交税的

 桃 追问

2020-04-02 12:03

但是我开了3个点子,这个怎么申报呢,

朴老师 解答

2020-04-02 12:05

三个点的是全额纳税的

 桃 追问

2020-04-02 12:09

是这样,我是两张票,差额开的5个点,差额扣除部分开的3个点,我要问普票的3个点是不用交税的吧,那要怎么申报

朴老师 解答

2020-04-02 12:10

三个点的普票要交税的,现在是一个点的

 桃 追问

2020-04-02 12:12

劳务派遣不是差额交税嘛,我不是全额开票,是差额开票,为什么还要交那3个电子

 桃 追问

2020-04-02 12:13

劳务派遣差额开票有几种应试啊,我是开的两张,一部分专票一部分普票那种

朴老师 解答

2020-04-02 12:14

专票的部分和普票的部分都要交税的,差额发票如果差额是零是不交的

 桃 追问

2020-04-02 12:15

意思那部分普票也要交3个电子

 桃 追问

2020-04-02 12:16

但是用差额功能开票,就只交差额的5个电子

朴老师 解答

2020-04-02 12:17

是的,按照你开票的税率来

 桃 追问

2020-04-02 12:18

那用差额功能开票税更交的少,

朴老师 解答

2020-04-02 12:18

是的,就是这样的哦

 桃 追问

2020-04-02 12:19

不对吧,那这样,我们不是比全额开票还交的多

朴老师 解答

2020-04-02 12:20

你可以成本部分开差额发票,这样差额是零没有税,差额部分开三个点的发票按照三个点交税

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相关问题讨论
劳务派遣小规模增值税的申报,首先应该按照《增值税普通发票管理办法》中的要求进行发票开具,然后按照《企业所得税汇算清缴管理办法》中的要求进行纳税申报。
2023-03-07 19:27:15
小规模劳务派遣差额征收申报表填写,首先需要识别公司的纳税人识别号,然后选择征收期间,之后根据实际情况填写工资及工资总额、五险一金总额、个人所得税等信息以及应缴纳的差额征收款项。在派遣劳动关系方面,需要填写劳务派遣单位、派遣劳动者姓名、被派遣单位等信息,并在表上勾选出被派遣劳动者是否参保。最后还需要在表格上签名确认,并将表格上传至财政部门。
2023-02-25 15:29:25
同学您好,差额征税如何申报 http://edu.17win.com/article/106##6 看看这里对你有帮助
2022-04-06 12:03:31
1、收到劳务派遣费时 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税 2、支付给劳务派遣人员工资等 借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 3、取得发票、差额扣税时 借:应交税费——应交增值税 贷:主营业务成本 4、申报纳税时 借:应交税费——应交增值税 贷:银行存款
2022-03-02 02:58:56
你好!小规模劳务派遣一般采用差额开票。相关规定如下 选择差额纳税的纳税人,向用工单位收取用于支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金的费用,不得开具增值税专用发票,可以开具普通发票。 根据上述规定分析,劳务派遣小规模纳税人选择差额征税方式的,征收率为 5%,支付给第三方的工资、福利及社保公积金不得开具专票;选择以全部价款和价外费用为销售额的,征收率为3%,可以全额开具专票。 报税 差额扣除数工资和社保要填在附表三。 做账: 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税 企业的成本做 借:主营业务成本 借:应交税费-应交增值税, 贷:银行存款
2022-04-25 12:38:40
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