老师，请问在电子税务局里面上报附加税里面的表格怎么填，谢谢

杜仕全 追问

2020-04-02 10:38

比如我上季度开票2万，表格里面增值税下边教育附加税里的一般增值税，免抵税额两栏该怎么填，开2万就填2万

邹刚得老师 解答

2020-04-02 10:40

你好，如果是小规模纳税人，这种情况附加税计税依据是填写0

杜仕全 追问

2020-04-02 10:43

我填0好象表格又不能上传哈，上传时候说不能为0

邹刚得老师 解答

2020-04-02 10:48

你好，没有增值税应纳税额，按附加税计税依据本来就是0，是什么原因不允许填写0呢？

杜仕全 追问

2020-04-02 10:54

保存的时候说你有存在减免性质，减免税额不能为0

邹刚得老师 解答

2020-04-02 10:56

你好，能把你附加税申报表是如何填写的提供一下图片？
是不是你附加税计税依据栏次填写的不是0

杜仕全 追问

2020-04-02 11:05

发不了图片呢

杜仕全 追问

2020-04-02 11:07

如超过免征标准，前面计税依据又该怎么填呢

邹刚得老师 解答

2020-04-02 11:08

你好，你这里计税依据是0，根本不需要选择减免税代码的
如果超过了免征标准，计税依据填写单位实际缴纳的增值税，消费税金额

杜仕全 追问

2020-04-02 11:14

超过了填表是填开的发票金额，还是发票金额乘以0.3

邹刚得老师 解答

2020-04-02 11:20

你好，超过了填表附加税计税依据栏次是填写增值税的纳税金额