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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2020-04-01 20:12

您好
做计提时候相同的红字分录冲回就好了 
借 银行存款   5000
借 管理费用养老保险  一5000

海之蓝 追问

2020-04-01 20:14

应付职工薪酬\养老保险科目没有调整？

bamboo老师 解答

2020-04-01 20:20

抱歉 只看到了您写的红字 没有看见前面 应该这样写
借 管理费用养老保险 -5000 
贷 应付职工薪酬养老保险  -5000
借 银行存款 5000
借 应付职工薪酬养老保险  -5000

海之蓝 追问

2020-04-01 20:22

我一个半小时都没有弄明白，？

bamboo老师 解答

2020-04-01 20:23

那前面这样写两笔分录可以明白么

海之蓝 追问

2020-04-01 20:32

我从丁字形账账户来看，我能够明的，上面两笔分录，老师可能做为营业外收入？

bamboo老师 解答

2020-04-01 20:37

您计入营业外收入科目也可以的 最终对利润的影响是一样的

海之蓝 追问

2020-04-01 20:39

哪一种好呢，更正规呢

bamboo老师 解答

2020-04-01 20:40

我自己会做红字冲销 因为实际没有承担

海之蓝 追问

2020-04-01 20:43

谢谢老师，摘要这样，因疫情收社保局退养老保险单位部分，行吗？

bamboo老师 解答

2020-04-01 20:52

摘要这样写可以的

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