请问做账的增值税和申报增值税系统的税额有几分差额，怎么办？

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 18:09

请问老师需要纳税调整吗？分录怎么做？

bamboo老师 解答

2020-04-01 18:11

借：应交税费-未交增值税
贷：营业外收入
借：营业外支出
贷：应交税费-未交增值税
几分钱不调整也问题不大

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 18:12

如果营业外收入的话，反正在计算所得税的时候也算进去了，对吧

bamboo老师 解答

2020-04-01 18:14

是的 金额就几分钱 没事的

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 18:53

那老师，正常是不是要保证账务和申报系统的金额一致？

bamboo老师 解答

2020-04-01 18:57

正常是要保证账务和申报系统的金额一致

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 19:04

老师，请问有没有直接调整账面的收入和金额的一说？不以收入为标杆。

bamboo老师 解答

2020-04-01 19:39

什么原因直接调整？

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 19:40

就是因为申报的税和账面不一致。可以调销售收入的不含税金额吗？

bamboo老师 解答

2020-04-01 19:44

您销售收入申报系统跟账面一致么？或者跟金税盘

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 19:46

一样的，就是听说为了保证金税盘、账面、申报系统的税金一致，所以调整账面和申报的销售额。有这样一说吗？

bamboo老师 解答

2020-04-01 19:48

大部分企业都不调销售额 用营业外收支 因为是营业外的四舍五入

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2020-04-01 19:53

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-04-01 20:02

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快