请问老师，2020年1月交的2019年第四季度的增值税和企业所得税应该怎么做账呢

爱吃小龙虾的龙马精神 追问

2020-04-01 15:52

增值税也是这样吗

轶尘老师 解答

2020-04-01 15:52

是的 因为计提的分录19年做过了

爱吃小龙虾的龙马精神 追问

2020-04-01 15:53

计提的时候怎么计提

爱吃小龙虾的龙马精神 追问

2020-04-01 15:54

19年我没看见有计提的，因为我是刚接手的这个公司

轶尘老师 解答

2020-04-01 15:54

借：所得税费用 贷：应交税费-所得税
借“应收账款 贷：营业收入  应交税费-增值税

爱吃小龙虾的龙马精神 追问

2020-04-01 15:57

老师，后面增值税那个分录没看明白什么意思

轶尘老师 解答

2020-04-01 15:57

就说计提增值税啊

爱吃小龙虾的龙马精神 追问

2020-04-01 16:03

好的

轶尘老师 解答

2020-04-01 16:05

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