销售了一台机子，但是可以只打了一半的货款，也要开一半的发票。那这种情况怎么确切收入和结转成本呢？

玉儿 追问

2020-04-01 15:38

那申报的时候有影响么

郭老师 解答

2020-04-01 15:39

增值税会多缴的

玉儿 追问

2020-04-01 15:40

按您的意思是，我开了50%，但是实际还是得按100%的金额确认收入和结转成本。那这个增值税账面和实际会有差额，申报企业所得税会有影响么

玉儿 追问

2020-04-01 15:42

是不是先按未开票收入申报增值税，然后以后补开剩下的时候需要减除这块

郭老师 解答

2020-04-01 15:42

没有影响的，以后开了发票，红冲你的无票收入就行。

玉儿 追问

2020-04-01 16:33

我想问下，是不是需要在申报增值税时先做无票收入的申报，

郭老师 解答

2020-04-01 16:39

是的，需要做无票收入。

玉儿 追问

2020-04-01 16:40

那后期开票了，是直接在无票收入上填写负数么，现在还是这种操作么

郭老师 解答

2020-04-01 16:43

是
在无票收入里面填写负数。

玉儿 追问

2020-04-01 16:44

好的，谢谢哦。

郭老师 解答

2020-04-01 16:47

不用客气的。