老师，请问一下我上年12月份暂估有10多万成本，元月份已经收到发票了。我是把收到的发票做在1月份账里面冲掉之前的暂估，还是在12月份的账冲掉，把后来收纳的发票放在去年12月份的账里？

觉醒 追问

2020-04-01 15:28

有差额

maize老师 解答

2020-04-01 15:28

有差额就按差额部分做现在账上，

觉醒 追问

2020-04-01 15:30

金额超过了暂估的金额，多出3000多块钱

maize老师 解答

2020-04-01 15:36

借以前年度损益调整，贷库存商品 ，借利润分配未分配利润 贷以前 年度损益调整

maize老师 解答

2020-04-01 15:37

那就暂估少了，补结转成本

觉醒 追问

2020-04-01 15:38

好的，谢谢

maize老师 解答

2020-04-01 15:41

好的，我先回复别的学员了