员工去年12月离职了，公司1月给员工办理了社保的退保，但是社保局还是扣了1月的钱，但是财务在1月给员工申报了个税，现在公司要去社保局做退款，公司收到退款怎么处理，个税怎么处理呀

学堂用户_ph349588 追问

2020-04-01 10:43

个税是公司承担

meizi老师 解答

2020-04-01 10:43

你好   那你个税就做借营业外支出-个税贷银行存款 。  到时你缴纳社保的分录和计提单位部分社保 记得红冲即可

学堂用户_ph349588 追问

2020-04-01 10:45

本月缴纳本月的社保，要计提吗？计提和缴纳可以做在一起吗？

meizi老师 解答

2020-04-01 10:46

你好 是的 可以一起做  需要计提 和缴纳的

学堂用户_ph349588 追问

2020-04-01 10:54

老师。员工工资怎么办呀。

学堂用户_ph349588 追问

2020-04-01 10:54

分录怎么处理呀

meizi老师 解答

2020-04-01 10:57

你好  那你们这个实际员工离职前还有工资没发放吗     没发放的还是计提和发放分录

学堂用户_ph349588 追问

2020-04-01 11:02

学堂用户_ph349588 追问

2020-04-01 11:02

老师这个红冲是这样写吗？

meizi老师 解答

2020-04-01 11:05

你好  第一笔 你银行存款怎么负数了  你是不是写错了。其他的分录是的