如果我们公司的福利就是五险一金的话，那是在这个标里面就把去年一共交纳的公积金填写在对应栏目就好吗？ 社保有对应表中的哪一项目吗？ 另外想问下账载金额和实际发生额是什么意思，应该填写哪一个？ 金额的话员工交纳部分也包括吗，还是只填写公司缴纳部分呢

郭老师 解答

2020-04-01 10:52

张载金额式账上计提的
实际金额是实际支付出去的金额。

南风不竞 追问

2020-04-01 11:38

明白啦，多谢老师。还想和您确认一下，比如我们一般是2月计提当月的五险一金，3月支付2月的五险一金（和社保和公积金网站上的支付周期一致）。那么现在填写上年的话，是不是计提（账载）和实际金额应该都是去年一年的社保和公积金总额哇

郭老师 解答

2020-04-01 11:40

是的，一般是看所属期12月份在一月份交的，也属于去年的。

南风不竞 追问

2020-04-01 12:47

那12月份的话是一月份交，那么账载和实际金额里都计算进去吗？所以实际金额和账载金额不一致的情况只有是社保和公积金没有按时缴费才会发生对吗

郭老师 解答

2020-04-01 12:48

你好，是的
或者多计提了

南风不竞 追问

2020-04-01 13:07

嗯嗯 明白啦，谢谢老师，那我们这个表里就是把第八行填写社保金额，第九行填写公积金金额就可以了对吗？另外想问下社保和公积金的金额是填写公司缴纳的部分，还是公司缴纳加上个人缴纳的部分之和呢

郭老师 解答

2020-04-01 13:08

可以
填写企业负担的部分
个人负担的在工资

南风不竞 追问

2020-04-01 13:21

谢谢老师，还有几个地方要请教您：
1）第一行工资薪金部分，填写员工工资是填写含代扣代缴的五险一金的税前工资对吗
2）员工工资部分，因为12月公司因故延迟发放，目前计入应付账款里面，那么在填写第一行工资薪金的时候这部分金额需要计入吗？是计入账载金额，不计入实付金额，还是两个金额都计入呢？如果不计入实付金额的话，那是否只扣掉税后工资即可呢？（12月份的代扣社保和代扣公积金仍是正常代扣，并已经正常支付掉）
3）第八行各类社会基本保障性缴款，填写公司代扣的社保金额总额对吗
4）第九行住房公积金，填写公司代扣的公积金总额对吗 
5）如果我们是从7月份开始缴纳6月的五险一金，那么第八行第九行的账载金额和实付金额都是填写月缴纳额×7吗
6）税收金额一列如何填写呢

郭老师 解答

2020-04-01 13:30

1.是
2.汇算清缴之前发下去都可以扣除
发不下去需要减出来
3.公司支付的
公司负担的
4.和3一样的

5.填写六个月的
6.允许税前扣除的

南风不竞 追问

2020-04-01 13:31

我们这种情况，工资薪金，各类社会基本保障性缴款和公积金这三项的账载金额，实付金额和税收金额三个是不是应该填写一样的金额就好呢？

郭老师 解答

2020-04-01 13:33

计提了支付了就是一样的

郭老师 解答

2020-04-01 13:33

张载金额式账上计提的
实际金额是实际支付出去的金额。
2020-04-01 10:52

南风不竞 追问

2020-04-01 13:34

老师您好，汇缴清算发下去的是指什么呢？比如12月份的工资如果现在还没发放的话，那应该如何操作呢？是如下操作吗？
1）工资部分：账载金额包括12月份工资，实发金额不包括12月份工资，税收金额包括12月份工资对吗？
2）社保和公积金部分，账载金额、实发金额和税收金额三者一致对吗
多谢，麻烦老师了

郭老师 解答

2020-04-01 13:35

发下去就是字面的意思同学
你支付工资
缴纳给社保局社保

南风不竞 追问

2020-04-01 13:36

可以理解为账载金额填写计提的，实发金额填写支付的，税收金额填写计提的是吗

郭老师 解答

2020-04-01 13:37

不对

税收金额填写计提的是吗
实际支付的

南风不竞 追问

2020-04-01 13:37

那是如下这样操作吗
1）工资部分：账载金额包括12月份工资，实发金额不包括12月份工资（但是包括已经交掉的代扣社保公积金），税收金额包括12月份工资对吗？
2）社保和公积金部分，账载金额、实发金额和税收金额三者一致对吗

南风不竞 追问

2020-04-01 13:39

汇算清缴前指的是4月份报年报之前吗？就是年报前完成的关于去年计提金额的发放都算在去年的实发金额里面吗

郭老师 解答

2020-04-01 13:39

1）工资部分：账载金额包括12月份工资，实发金额不包括12月份工资（但是包括已经交掉的代扣社保公积金），税收金额包括12月份工资对吗？
12月份的工资发下去没有

郭老师 解答

2020-04-01 13:39

2）社保和公积金部分，账载金额、实发金额和税收金额三者一致对吗
是

南风不竞 追问

2020-04-01 13:42

不好意思 刚刚税收金额部分打错了，工资部分操作如下，您看对吗，12月份代扣社保公积金完成，但是工资没发：
账载金额包括12月份工资，实发金额不包括12月份工资（但是包括已经交掉的代扣社保公积金），税收金额和实发金额一致，都要扣除还没发放的工资。

郭老师 解答

2020-04-01 13:43

你好，是的，

南风不竞 追问

2020-04-01 13:44

谢谢老师，麻烦您啦

郭老师 解答

2020-04-01 13:44

不用客气的，